Å R S R E D O V I S N I N G
för
Diseröd Centrumhus AB

Org.nr. 559096-7708

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01--2024-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-underskrifter 11

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av
Joakim Svensson, Styrelseledamot
2025-07-01

Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.
Verksamheten
Verksamhetens art och inriktning
Bolaget äger fastigheten Diseröd 1:125. Fastigheten har affärslokaler, bibliotek och lägenheter.
Säte
Företagets säte är Diseröd, Kungälvs Kommun.
Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget
Bolaget är helägd dotterbolag till El Fens Fastigheter AB, org.nr 559221-0404 med säte i Kungälv.
Flerårsöversikt
2024 2023 2022 2021 2020
Nettoomsättning 2 296 723 2 224 302 2 130 377 2 037 707 2 031 266
Res. efter finansiella poster -407 834 -579 859 -69 077 -436 503 339 658
Balansomslutning 39 510 976 39 811 868 43 328 025 44 918 078 38 748 786
Soliditet (%) 32,32 32,80 31,31 30,32 35,43
Definitioner av nyckeltal, se noter
Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 11 611 091 1 905 276 -507 394 13 058 973
Upplösning av uppskrivningsfond -352 184 352 184 0
Balanseras i ny räkning -507 394 507 394 0
Årets resultat -287 196 -287 196
Belopp vid årets utgång 50 000 11 258 907 1 750 066 -287 196 12 771 777
Sida 2 av 11
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708
Resultatdisposition
Förslag till disposition av bolagets vinst
Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 1 750 066
årets förlust -287 196
1 462 870
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 1 462 870
1 462 870
Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
Sida 3 av 11
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708
RESULTATRÄKNING 2024-01-01
2024-12-31		 2023-01-01
2023-12-31
Not
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2 296 723 2 208 362
Övriga rörelseintäkter 0 28 330
2 296 723 2 236 692
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -670 009 -571 034
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -863 790 -854 356
-1 533 799 -1 425 390
Rörelseresultat 762 924 811 302
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 705 1 838
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 178 463 -1 392 999
-1 170 758 -1 391 161
Resultat efter finansiella poster -407 834 -579 859
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 83 900 86 600
83 900 86 600
Resultat före skatt -323 934 -493 259
Skatt på årets resultat 36 738 -14 135
Årets resultat -287 196 -507 394
Sida 4 av 11
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708
BALANSRÄKNING 2024-12-31 2023-12-31
Not
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 33 800 045 34 663 835
33 800 045 34 663 835
Summa anläggningstillgångar 33 800 045 34 663 835
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 156 342 66 111
Fordringar hos koncernföretag 5 085 751 4 748 851
Aktuell skattefordran 151 630 151 621
Övriga fordringar 961 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 0 21 259
5 394 684 4 987 842
Kassa och bank
Kassa och bank 316 247 160 191
Summa kassa och bank 316 247 160 191
Summa omsättningstillgångar 5 710 931 5 148 033
SUMMA TILLGÅNGAR 39 510 976 39 811 868
Sida 5 av 11
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708
BALANSRÄKNING 2024-12-31 2023-12-31
Not
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Uppskrivningsfond 3 11 258 907 11 611 091
11 308 907 11 661 091
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 750 066 1 905 276
Årets resultat -287 196 -507 394
1 462 870 1 397 882
Summa eget kapital 12 771 777 13 058 973
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 3 199 621 3 087 333
Summa avsättningar 3 199 621 3 087 333
Långfristiga skulder 4, 5
Skulder till kreditinstitut 21 340 000 21 678 320
Skulder till koncernföretag 1 345 434 995 434
Summa långfristiga skulder 22 685 434 22 673 754
Kortfristiga skulder 5
Skulder till kreditinstitut 440 000 600 004
Leverantörsskulder 105 343 5 009
Övriga skulder 66 549 87 838
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 242 252 298 957
Summa kortfristiga skulder 854 144 991 808
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 39 510 976 39 811 868
Sida 6 av 11
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning.
Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.
Fordringar
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Intäktsredovisning
Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.
Hyror
Hyresintäkter från uthyrning av företagets lokaler redovisas linjärt över leasingperioden.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:
Antal år
Byggnader- komponenter 5-75
Finansiella instrument
Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde.
Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör.
Kundfordringar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för befarade förluster. Leverantörsskulder och andra icke-räntebärande skulder värderas till nominella belopp.
Sida 7 av 11
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER
Leasing
Leasegivare
Operationella leasingavtal intäktsförs linjärt över leasingperioden. Finansiella leasingavtal redovisas som en fordran i balansräkningen. Det redovisade beloppet motsvarar nettoinvesteringen i leasingavtalet, det vill säga summan av framtida leasingavgifter diskonterade med leasingavtalets ränta. Den finansiella intäkten fördelas så att jämn förräntning erhålls.
Samtliga leasingavtal intäktsförs linjärt över leasingperioden.
Inkomstskatt
Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Avsättningar
Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas bara om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.
Sida 8 av 11
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER
Not 2 Byggnader och mark 2024-12-31 2023-12-31
Ingående anskaffningsvärde 23 805 712 23 805 712
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 23 805 712 23 805 712
Ingående avskrivningar -5 323 439 -4 703 232
Årets avskrivningar -511 606 -620 207
Utgående ackumulerade avskrivningar -5 835 045 -5 323 439
Ingående uppskrivningar 16 181 561 16 415 710
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -352 183 -234 149
Utgående ackumulerade uppskrivningar 15 829 378 16 181 561
Utgående redovisat värde 33 800 045 34 663 834
Redovisat värde byggnader 32 536 844 33 400 634
Redovisat värde mark 1 263 201 1 263 201
33 800 045 34 663 835
Not 3 Uppskrivningsfond 2024-12-31 2023-12-31
Belopp vid årets ingång 11 611 091 11 845 240
Avskrivning på uppskrivet belopp -352 184 -234 149
Belopp vid årets utgång 11 258 907 11 611 091
Not 4 Långfristiga skulder 2024-12-31 2023-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 20 925 434 20 273 738
Not 5 Skulder som avser flera poster 2024-12-31 2023-12-31
Företagets banklån/skuld om 21 340 000 (22 278 324) kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.
Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 21 340 000 21 678 320
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 440 000 600 004
Sida 9 av 11
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER
Not 6 Ställda säkerheter 2024-12-31 2023-12-31
Fastighetsinteckningar
för företagets egen räkning 23 110 000 23 110 000
Summa ställda säkerheter 23 110 000 23 110 000
Not 7 Upplysning om moderföretag
Bolaget är dotterbolag till El. Fens Fastigheter AB, org.nr. 559221-0404, säte Kungälv
Not 8 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 10 av 11
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER
Kungälv
Joakim Svensson
Joakim Svensson
2025-06-30
Vår revisionsberättelse har lämnats den 30 juni 2025.
BDO Göteborg AB
Patrik Nilsson
Patrik Nilsson
Auktoriserad revisor
Sida 11 av 11